2024年から新NISAがスタートしました。
私は今まで楽天証券で積立NISAをしていました。
月に33333円は「つみたてNISA枠」、16667円は「特定口座」、合計5万円。
「特定口座」は課税対象なので今までは配当、売却益などに税金がかかっていました。
この「特定口座」で持っている投資信託、日本株、米国株を「NISA成長投資枠」へ移します。これにより非課税になります。
でも、直接移管（移動すること）はできないようです。そこで、以下の通りにする予定です。
1)一旦「特定口座」で持っている株や投資信託を売却。
2)同じものを買い直す。その際に「NISA成長投資枠」を選択して買い直す。
注意すべき点（デメリットなど）は、売買手数料がかかるかもしれない。含み益が出ている場合は売却益に課税される。長期保有で株主優待の特典が変わる場合に一旦リセットされて保有1年目に戻ってしまうかも？ということ。（未確認・未検証）私の場合タカラトミーの株を持っていますが、保有年数に応じて株主優待の割引率があがります。
含み損になっている個別株もあるので、この機会に全部売って損益通算（利益と損失を相殺する）し、（新）NISAの枠内で運用していこうと思います。
